Тарифная политика страховой организации научная статья. Тарифная политика страховых компаний. Тарифная политика в страховании
Определение тарифной политики страховщика
Тарифная политика - целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению, упорядочению и дифференциации страховых тарифов в интересах страхователей и безубыточного развития страхования.
Для этого осуществляется комплекс мер, направленных на разработку, применение и уточнение базовых тарифных ставок, и их применение при заключении договоров страхования. Основные принципы тарифной политики страховщика включают:
Обеспечение эквивалентности страховых экономических отношений между страховщиком и страхователем на основе равенства полученной за тарифный период страховой нетто-премии и общей суммы убытков (страховых выплат) в связи со страховыми случаями;
Доступность страховых тарифов для широкого круга потенциальных страхователей, т.е. обеспечение экономической целесообразности страхования для потребителя;
Стабильность страховых тарифов и расширение, по возможности, страховой ответственности при постоянных тарифах;
Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций;
Обеспечение гибкости и индивидуальный подход при разработке и применении страховых тарифов при заключении договоров страхования, т.е. проведение страховщиком гибкой ценовой политики.
На практике важную роль играет дифференциация страховых тарифов, т.е. разработка страховщиком системы базовых тарифов - тарифной сетки с учетом особенностей объектов страхования, застрахованных рисков и объема страховой ответственности.
Брутто-тариф, лежащий в основе страховой премии
Брутто-тариф (страховой взнос) - это размер страховых платежей по договору страхования, уплачиваемый страхователем страховщику (страховой организации) за определенный период времени со всей страховой суммы.
Брутто-тариф рассчитывается на основании полученного значения нетто-тарифа и принятой доли нагрузки в структуре брутто-тарифа с учетом, в необходимых случаях, характера распределения во времени расходов, входящих в нагрузку страховщика.
При разработке страховых тарифов обязательно учитываются следующие моменты.
1. Страховой тариф должен обеспечить эквивалентность взаимоотношений страхователей и страховщика за тарифный период (минимальный - 1 год, рекомендуемый - 5-10 лет). Иными словами, страховой тариф должен быть рассчитан так, чтобы средств страхового фонда было достаточно для страховых выплат, которые страховщик должен будет произвести в течение тарифного периода.
2. Страховой тариф должен, с одной стороны, соответствовать уровню платежеспособности возможно более широкого круга потенциальных страхователей, а с другой - обеспечивать формирование страховой компанией всех необходимых фондов и резервов, а также давать страховщику возможность получить прибыль.
3. Страховой тариф должен учитывать динамику ставок по банковским депозитам и кредитам, так как из-за более высокой цены страхования потенциальному страхователю может быть выгоднее осуществить самострахование, взяв кредит в банке или накапливая средства на сберегательном вкладе.
4. Страховой тариф должен быть стабилен в течение длительного времени. Для страхователя это выгодно тем, что обеспечивает страховую защиту без увеличения затрат на нее, а для страховщика обеспечивает устойчивый круг страхователей и делает возможным планирование и стабильную организацию страховой деятельности.
5. Страховой тариф должен быть гибким при определении конкретного размера страхового взноса, т. е. должен учитывать индивидуальные особенности объектов страхования.
Актуарные расчеты: назначение и виды. Структура тарифной ставки. Основные принципы тарифной политики. Сущность страховой премии и ее основные виды
Ведущее место в деятельности страховщика занимает определение расходов на страхование. В основе таких расходов лежит страховой тариф. Система математических и статистических методов исчисления страховых тарифов носит название актуарных расчетов. Специалисты, владеющие теорией и практикой актуарных расчетов, занимающиеся разработкой и исчислением страховых тарифов, расчетами резерва взносов по долгосрочным видам страхования, то есть формированием и расходованием страховых фондов, называют актуариями. С помощью актуарных расчетов как бы определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда. Методология актуарных расчетов основана на использовании теории вероятностей, демографии и долгосрочных финансовых отчислений. Теория вероятностей применяется для определения степени вероятности наступления страхового случая, влияющей на размеры тарифной ставки. Демографические данные нужны для дифференциации тарифов в соответствии с возрастом застрахованных. С помощью методологии долгосрочных финансовых отчислений в тарифах учитывается доход, получаемый страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве кредитных ресурсов.
С помощью актуарных расчетов страховщик вычисляет вероятность наступления страхового случая, определяет степени тяжести последствий ущербов как в отдельных рисковых группах, так и по всей страховой совокупности, группирует риски в рамках страховой совокупности, математически обосновывает необходимые резервные фонды, а также конкретные методы и источники их формирования. Благодаря актуарным расчетам определяется структура тарифной ставки.
Актуарные расчеты классифицируются по отраслям страхования, времени составления и иерархическому уровню. Классификация по отраслям представлена расчетами по личному, имущественному страхованию и по страхованию ответственности. По временному признаку выделяют отчетные, плановые и последующие расчеты. Отчетные – это те расчеты, которые производятся на основании отчетных данных по уже совершившимся страховым операциям. Плановые расчеты проводятся для новых видов страхования, не имеющих еще достаточных статистических данных по достоверным наблюдениям риска. В плановые расчеты по мере накопления статистических данных вносятся соответствующие коррективы. Последующие расчеты как раз и являются скорректированными плановыми расчетами. По иерархическому уровню актуарные расчеты делятся на общие, региональные и расчеты на уровне конкретной страховой компании. Общие расчеты предназначены для всего национального страхового рынка, региональные производятся для отдельных регионов, расчеты на уровне отдельной страховой компании производятся самими страховыми организациями.
Вся совокупность актуарных расчетов представляет собой систему математико-статистических закономерностей, регламентирующих отношения страховщиков и страхователей по поводу купли – продажи страховых продуктов.
Страховой тариф (тарифная ставка) - это процентная ставка от совокупной страховой суммы, или денежная плата с единицы страховой суммы. Посредством тарифа рассчитывается страховая премия. Страховая премия рассчитывается как произведение тарифной ставки на совокупную страховую сумму. Страховая сумма - это сумма денежных средств, на которую произошло страхование. Из страховых взносов формируется страховой фонд, идущий на покрытие ущербов вследствие страховых случаев. Таким образом, основное назначение страховых тарифов связано с определением и покрытием вероятной суммы ущерба, приходящегося на каждого страхователя . Если тарифная ставка достаточно точно отражает вероятный ущерб, необходимая раскладка ущерба между страхователями будет обеспечена. Тарифные ставки находятся во взаимозависимости с объемом страховой ответственности. Любое изменение страховой ответственности находит отражение в тарифных ставках. Задача страховщика состоит в том, чтобы при минимальных тарифных ставках (широкодоступных потребителям) обеспечить максимально возможный объем страховой ответственности. Если размер страховых тарифов рассчитан правильно, страховщику гарантирован оптимальный размер страхового фонда, обеспечивающий рентабельное проведение страховой деятельности.
Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса называется брутто-ставкой , состоящей из нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке. На нетто-ставку приходится от 60% до 90% брутто-ставки. Нетто-ставка предназначена для формирования основной части страхового фонда, расходуемого на выполнение обязательств страховой компанией перед страхователями по результатам договоров страхования. Однако в страховании достаточно высока вероятность того, что реальный ущерб может превысить его ожидаемую величину, вследствие чего страховая организация может нести значительные потери. Поэтому для учета неблагоприятных колебаний показателя убыточности к нетто-ставке добавляют так называемую рисковую надбавку, являющуюся своего рода самострахованием страховщика в целях достижения большей устойчивости финансовых результатов деятельности компании. Таким образом, нетто-ставка фактически состоит из двух частей: собственно нетто-ставки по риску (убыточность страховой суммы или максимально возможное страховое возмещение) и рисковой надбавки. Нетто-ставка по риску (рисковая премия) представляет собой вероятный ожидаемый убыток, то есть выражает участие конкретного страхователя в формировании страхового фонда и рассчитывается на основе показателя убыточности страховой суммы в динамике (либо как произведение частоты наступления неблагоприятного события на средний ожидаемый ущерб от одного события). Рисковая надбавка выражает вероятность отклонения фактической будущей убыточности страховой суммы от среднего его уровня, принятого за основу тарифа. Величина рисковой надбавки определяется с помощью специальных расчетов. Синонимом нетто-ставки является нетто-премия. Нагрузка к нетто-ставке предназначена для покрытия расходов страховщика на проведение страхования, она включает несколько составляющих:
· административно-хозяйственные расходы страховщика по управлению компанией и хозяйственному обеспечению ее работы;
· аквизиционные расходы, то есть первоначальные расходы на заключение новых договоров страхования;
· расходы на финансирование предупредительных мероприятий и ликвидационные расходы, идущие на оплату экспертов и лиц, занимающихся ликвидацией ущерба;
· плановую прибыль от страховой деятельности.
Нагрузка составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9% до 40% от брутто-ставки.
Таким образом, нетто-ставка предназначена для погашения обязательств страховщика перед страхователем, а нагрузка - для финансирования деятельности страховой компании.
Процесс разработки и обоснования страхового тарифа называется тарифной политикой , под которой понимается целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах безубыточного развития страхования. Тарифная политика базируется на следующих принципах:
· эквивалентность страховых отношений сторон;
· доступность страховых тарифов;
· стабильность размеров страховых тарифов;
· расширение объема страховой ответственности;
· обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
Принцип эквивалентности страховых отношений означает, что нетто-ставка должна максимально соответствовать вероятности ущерба, то есть должна иметь место возвратность средств страхового фонда той совокупности страхователей, для которых строились страховые тарифы. Если окажется, что за тарифный период суммарная величина страховой нетто премии превысила совокупную сумму страховых выплат за этот же период, это будет свидетельствовать о явном завышении тарифов и об ущемлении интересов страхователей. На конкурентном рынке это приведет к оттоку страхователей, снижению объемов деятельности компании и потере ею конкурентности. Превышение же суммы выплат над общей суммой собранной страховой премии за тарифный период приведет страховщика к убыткам.
Принцип доступности страховых тарифов означает, что страховые тарифы должны быть широкодоступны, то есть приемлемы основной массе страхователей. Доступность страховых тарифов напрямую зависит от числа страхователей и количества застрахованных объектов. Чем больше лиц и объектов охвачено страхованием, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого, тем доступнее страховые тарифы. В значительной степени доступность страховых тарифов будет определяться умением вести дело страховщиком, издержками по ведению дела. К сожалению, расходы на ведение дела у российских страховщиков доходят до 40-50 % в общей структуре тарифа, что особенно недопустимо в условиях кризиса, поскольку для него одновременно характерны сокращение сборов страховых премий и увеличение выплат (особенно по рисковым видам страхования). В силу этого данный принцип в современных условиях приобретает для страховщиков особое значение, требует от страхового бизнеса сосредоточения на снижении издержек. Страховые тарифы должны быть доступны широкому кругу потребителей страховых услуг, поскольку в противном случае страховщик не сможет сформировать необходимую страховую совокупность.
Принцип стабильности означает необходимость сохранять неизменными страховые тарифы в течение длительного времени, так как это способствует укреплению уверенности страхователей в надежности данной страховой компании. Данный принцип также как и выше названный позволяет страховщику сохранять широкий круг страхователей, сохранять затраты в течение определенного периода на неизменном уровне и, следовательно, поддерживать на необходимом уровне собственную финансовую устойчивость и платежеспособность.
Принцип расширения объема страховой ответственности приоритетен для страховщика, поскольку расширение страховой ответственности делает страховые услуги более привлекательными для страхователя, число клиентов страховой компании в этом случае увеличивается, страховщик получает возможность снижать страховые тарифы, тем самым способствуя привлечению еще большего числа клиентов, благодаря чему рентабельность и конкурентоспособность компании растет.
Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций означает, что страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступления страховых платежей не только покрывало все расходы страховщика, но и обеспечивало превышение доходов над расходами. Это превышение закладывается в нагрузку к нетто-ставке. Если фактическая убыточность страховой суммы окажется ниже действующей нетто-ставки, образовавшаяся экономия может быть распределена по следующим направлениям: частично в запасной фонд страховщика, частично на пополнение прибыли.
Как было отмечено выше, с помощью тарифа рассчитывается страховая премия , которая равна произведению тарифной ставки на совокупную страховую сумму. Экономическая сущность страховой премии (страхового взноса) состоит в том, что она представляет как бы часть национального дохода, которую страхователь предоставляет страховщику в качестве гарантии его интересов в случае наступления страхового события. Фактически же страховая премия - это периодически повторяющийся платеж страхователем страховщику определенной договором страхования суммы. Страховая премия – это взнос страхователя в страховой фонд. Размер страховой премии должен быть достаточным, чтобы страховщик мог покрыть возможную сумму выплат по обязательствам, согласно договору страхования, и получить необходимую прибыль. Величина страховой премии отражается в страховом полисе, она зависит от многих факторов, прежде всего от отраслевых особенностей страхования.
Страховые премии классифицируются по следующим признакам:
· по назначению;
· по характеру рисков;
· по величине;
· по форме уплаты;
· по времени уплаты;
· по способу отражения в балансе страховой компании.
По назначению страховые премии подразделяются на рисковую премию, накопительный взнос, нетто-премию, достаточный взнос и брутто-премию.
Рисковая премия – это чистая нетто-премия, представленная частью страхового взноса в денежной форме, идущего на покрытие риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая.
Накопительный взнос имеет место по страхованию жизни и предназначается для выплат по окончании договора страхования (накопительное или сберегательное страхование).
Нетто-премия - часть страхового взноса, идущая на покрытие страховых платежей по данному виду страхования за определенный промежуток времени. Нетто-премия может совпадать с рисковой премией, а может и отклоняться от нее, в зависимости от отклонений развития риска от его плановой величины (предполагаемой в расчетах).
Достаточный взнос можно рассматривать как брутто-премию или тарифную ставку. Он состоит из нетто-премии и нагрузки.
Брутто-премия - это тарифная ставка страховщика, состоящая из достаточного взноса, расходов на предупредительные мероприятия и на покрытие убыточных видов страхования.
По характеру рисков различают натуральные и постоянные (фиксированные) премии. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии, она предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени, то есть она соответствует фактическому развитию риска. Со временем натуральная премия меняется в соответствии с постоянным изменением риска (увеличивается или уменьшается). Постоянные премии (взносы) со временем не меняются, как, например, в большинстве договоров страхования имущества, заключаемых на год. Однако понятие постоянности довольно относительно, так как со временем меняются технологии, а следовательно будут изменяться и риски.
По форме уплаты различают единовременные, текущие, годовые и рассроченные страховые премии (взносы). Единовременные выплачиваются страхователем за весь период страхования сразу же по заключении договора. Текущий взнос - это часть единовременной премии, но сумма текущих взносов всегда больше единовременной премии. Это объясняется потерями прибыли страховщиками при рассредоточенных взносах. Годовой взнос - это единовременный взнос по годичным договорам страхования. Рассроченный страховой взнос учитывает возможности страхователя производить платежи, он может быть ежемесячным, квартальным, полугодовым.
По времени уплаты страховые премии подразделяются на авансовые платежи и предварительные премии. Авансовые платежи уплачиваются досрочно, обычно за весь год, поэтому экономически они соотносятся с единовременным взносом. Предварительные премии также вносятся досрочно (частично или полностью), они являются взносами сберегательного характера, по которым начисляются проценты, причем при наступлении страхового случая до истечения страхового договора страхователь получает не только страховую сумму, но и страховые взносы, срок платежа которых не успел наступить.
Страховые премии различаются также по способу отражения в балансе страховой компании. Выделяют переходящие платежи, результативную премию и эффективную премию. Переходящие платежи это те, которые вследствие несовпадения страхового и календарного года (например, сделка заключается в конце календарного года), переносятся на следующий год после календарного. Результативная премия зависит от периодичности уплаты страховых платежей и представляет собой разницу между годовой нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год. Эффективная премия – это сумма результативной премии и переходящих платежей, резервированных в текущем году и переходящих на следующий год. Именно за счет эффективной премии происходит значительная доля страховых выплат.
Кроме вышеназванных существуют еще резервные (Цильмеровские), перестраховочные, необходимые, справедливые, конкурентные, средние, степенные и индивидуальные премии.
Вопросы
1. Что собою представляют актуарные расчеты, каковы их виды и основные задачи?
2. Что означает термин “страховой тариф”?
3. Какова структура страхового тарифа?
4. Что такое брутто-ставка?
5. Каково назначение нетто-ставки и нагрузки к нетто- ставке?
6. Какова структура расходов страховщика на ведение дела?
7. В чем суть тарифной политики в страховании и каковы ее основные принципы?
8. В чем состоит экономическая сущность страховой премии?
9. Какие виды страховых премий применяются в практике страхования?
СК и страхователи, вступая в отношения купли-продажи страховой услуги, подписывают соответствующий договор, который, предполагает установление цены этой услуги. Цена должна удовлетворять интересы каждой из сторон сделки. Страховой взнос (премия), уплачиваемый клиентом, определяется на основе страховых тарифов по отдельным видам страхования. Страховой тариф - ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. На основе страхового тарифа определяются страховые платежи, которые формируют страховой фонд. Тарифная политика – это целенаправленная деятельность страховщика по установлению и разработке страховых тарифов для удовлетворения интересов страхователей и безубыточности страховых операций. Существует пять принципов построения тарифов (тарифной политики):
Эквивалентность страховых отношений сторон : тариф должен максимально соответствовать вероятности ущерба. Это обеспечивает возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которых строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сущности страхования. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей: чрезмерно высокие тарифные ставки становятся тормозом на пути развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является для него обременительной, иначе страхование может стать невыгодным. Доступность тарифных ставок напрямую зависит от числа страхователей и количества застрахованных объектов – чем больше число страхователей и количество застрахованных объектов, тем ниже страховой тариф. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени : неизменные в течение нескольких лет тарифные ставки укрепляют уверенность страхователей в надежности страховщика. Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Этот принцип является приоритетным в деятельности страховщика. Чем шире объем страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя. Это расширение возможно при снижении убыточности и неизменных тарифах. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций: страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей постоянно покрывало расходы страховщика и обеспечивало страховщику нормальную прибыль. Это – общий принцип ценообразования на рынке, и страхование как вид коммерческой деятельности в данном случае не исключение. Страховые тарифы рассчитываются по каждому виду и варианту страхования. Они зависят от объема страховой ответственности страховщика: набора рисков, на случай наступления которых проводится страхование; установленного размера страховых выплат по каждому из них. При расчете ставки страхового тарифа (или так называемой брутто-ставки) по отдельным видам страхования производится расчет двух ее составляющих: нетто-ставки и нагрузки к нетто-ставке. Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая направляется на страховые выплаты в форме страхового возмещения и страхового обеспечения. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения страхователям ущерба. составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает следующие накладные расходы страховщика: оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации; аренду помещения; плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, телефонные расходы; командировочные расходы; другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности; отчисления в фонд превентивных (предупредительных) мероприятий; прибыль компании. На современном страховом рынке действуют сотни СК. Поэтому уровень тарифной ставки становится важнейшим рычагом конкуренции, которая постоянно заставляет страховщиков снижать тарифы для привлечения клиентов. Если страховщик осуществляет по какому-либо виду страхования единичные сделки, размер страхового тарифа не так важен для обеспечения финансовой устойчивости. При осуществлении же массовых видов страхования значительное отклонение тарифных ставок от их рыночного уровня может нарушить финансовую устойчивость страховщика, привести к невозможности выполнения обязательств перед страхователями. С другой стороны, завышение размеров страховых тарифов, которое может иметь место при монопольном положении отдельного страховщика (группы связанных страховщиков) на рынке либо при проведении обязательных видов страхования, ведет к излишней уплате страхователями страховых взносов, т.е. нарушению принципа эквивалентности взаимоотношения сторон. Таким образом, рыночное регулирование страхового тарифа не гарантирует гармонии интересов страховщика, страхователя и общества. Поэтому соблюдение принципов построения страховых тарифов контролируется органами страхового надзора, чтобы не допускать их существенного завышения или занижения.
Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховой организации по разработке, установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов. Цель тарифной политики - успешное и безубыточное развитие страховой организации.
Принципы тарифной политики :
Эквивалентность страховых отношений означает, что нетто- ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба для обеспечения возвратности средств страхового фонда за тарифный период;
Доступность страховых тарифов - тарифные ставки не должны быть обременительными для широкого круга страхователей, при этом существенно возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты;
Стабильность размеров страховых тарифов - неизменность тарифных ставок длительное время порождает у страхователей уверенность в надежности страховщика. Повышение тарифных ставок допустимо лишь при неуклонном росте убыточности страховой суммы;
Расширение объема страховой ответственности - обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы, а для страхователя тарифные ставки становятся более доступными;
Самоокупаемость и рентабельность страховых операций т.е. страховые тарифы должны строится таким образом, чтобы поступления страховых платежей постоянно покрывали расходы страховщика и обеспечивали ему определенную прибыль.
Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании.
Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон.
Страховой тариф с объекта страхования, как правило, устанавливается (оговаривается) в процентах. С помощью страховых тарифов исчисляются страховые взносы, уплачиваемые страхователями.
Основная цель при исчислении страховых тарифов связана с определением вероятной суммы ущерба на каждый страховой случай или единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достаточно достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая его раскладка между страхователями (определяется, сколько денежных средств, собранных со страхователей в виде страховых взносов, понадобится для страховых выплат). Страховой тариф - это критерий страхового резерва (фонда), гарантирующий безубыточную (рентабельную) страховую деятельность.
Тарифные ставки тесно связаны с объемом ответственности страховщика (страховых выплат, принятых по договору страхования). По своим функциям страховщик стремится решить двоякую задачу: при минимальных, доступных широкому кругу страхователей тарифах обеспечить значительный объем страховой ответственности. Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то обеспечиваются как необходимая финансовая устойчивость страховых операций (равновесие либо превышение доходов над расходами), так и необременительные для страхователей страховые взносы.
В международной страховой практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежа, премии), называется брутто- ставкой (Б-С). Структурно она состоит из двух частей: нетто-ставки (Н-С) и нагрузки (Н).
Нетто-ставка предназначена для формирования страхового резервного фонда, который используется или исключительно на страховые выплаты страхователям при наступлении страховых случаев, или для выполнения финансовых страховых обязательств страховщика по договорам страхования, а также инвестирования части временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, выгодные промышленные, космические проекты, новые технологии (ноу-хау) и т. д. Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва и т.д.
) составляет в общем страховом тарифе существенно меньшую часть от брутто-ставки (в зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%). Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, проведению превентивных мероприятий, содержит элементы прибыли.Зная структуру страхового тарифа, можно определить прибыль от страховых операций как разницу между ценой страховых услуг и их себестоимостью, включающей затраты на погашение обязательств перед страхователями и на финансирование деятельности страховщика. Прибыль, заложенная в тарифную ставку, выступает самостоятельным элементом цены на страховую услугу. Страховщик устанавливает в страховом тарифе долю прибыли, выраженную в процентах или в твердой сумме. Но прибыль может и не фиксироваться в тарифе, а формироваться по фактическим результатам работы по отдельным статьям, в основном по расходам на ведение дела.
Ошибки в расчете тарифов и при установлении страховой премии следующий за этим недостаток средств для обеспечения страховых выплат ошибки при выработке схемы перестраховочной защиты или определении ее участников и переплата перестраховочной премии или банкротство перестраховщиков завышенный уровень расходов на ведение дела - все это приводит к потерям источником покрытия которых служат собственные средства страховой организации. Актуальность выбранной темы обусловлена тем что тарифная политика страховщиков является основой стабильного...
Поделитесь работой в социальных сетях
Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск
Другие похожие работы, которые могут вас заинтересовать.вшм> |
|||
| 20025. | Проектирование базы данных страховой компании ОАО «Согаз-Мед» | 448.12 KB | |
| Страховые компании - это финансовые посредники, которые специализируются на предоставлении страховых услуг. Их деятельность состоит в формировании на основании договоров с юридическими и физическими лицами (через продажу страховых полисов) специальных денежных фондов, из которых осуществляются выплаты страхователям денежных средств в обусловленных размерах в случае наступления определенных событий (страховых случаев). | |||
| 13963. | ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ В СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ООО «РОСГОССТРАХ» | 3.04 MB | |
| Сущность страхования состоит в формировании определенного денежного страхового фонда и его распределении во времени и пространстве по возмещению возможного ущерба убытков его участникам при несчастных случаях стихийных бедствиях и других обстоятельствах предусмотренных договором страхования.1 Различие страхования КАСКО от ОСАГО ОСАГО КАСКО ОСАГО КАСКО Страхование автогражданской ответственности носящее обязательный характер для всех владельцев транспортных средств Вид негосударственного страхования автомобиля связанный с защитой... | |||
| 21849. | Организация и проведение PR-кампании по ребрендингу страховой компании ALLIANZ | 1021.66 KB | |
| Приведем определения Сэма Блэка, первыми пришедшие к русскоязычному читателю: «РR - это одна из функций управления, способствующая установлению и поддержанию общения, взаимопонимания, расположения и сотрудничества между организацией и ее общественностью. | |||
| 3454. | Модель коллективного риска (стохастическое уравнение динамики страховых резервов). Вероятность разорения страховой компании как функция начального капитала и рисковой надбавки | 16.62 KB | |
| Вероятность разорения страховой компании как функция начального капитала и рисковой надбавки. Ставится задача: как параметры договоров величина страховой премии зависящей от страхового тарифа и капитала стартовая величина влияют на вероятность разорения компании то есть момент когда резервы станут 0 Yt дискретная переменная стартовый капитал страховщика у ct с страховая премия т.надбавка C=1 из Т = Т0 Тr Тогда вероятность разорения при стартовом капитале Y0 =pYt Если Y0 0 то =1 Величину можно получить решая... | |||
| 16818. | Социальная политика компании как инструмент управления социальными факторами повышения корпоративной устойчивости | 9.86 KB | |
| Вместе с тем особую практическую значимость имеют исследования факторов повышения корпоративной устойчивости вопрос о степени и характере влияния корпоративной социальной ответственности КСО на устойчивость компании. Корпоративная устойчивость на наш взгляд может быть определена как способность компании обеспечивать устойчивые финансовые результаты эффективно управлять рисками адаптироваться к постоянно меняющейся внешней среде ведения бизнеса внедрять инновации формировать долгосрочные устойчивые конкурентные преимущества.... | |||
| 7018. | СТРАХОВАНИЕ И СТРАХОВОЙ РЫНОК | 27.15 KB | |
| Впрочем настоящее страхование в России появилось только через триста лет. Традиционное страхование таким каким мы его знаем зародилось в 17 веке в Европе. Именно в этой сфере страхование развивалось и упорядочивалось быстрее всего. | |||
| 19375. | Финансовые основы страховой деятельности. | 46.16 KB | |
| Основа финансовой устойчивости страховщика Основой финансовой устойчивости страховщиков является наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов а также система перестрахования. Доходы от страховых операций формируются за счет страховых платежей. Основой страховых платежей выступает страховой тариф. В связи с этим в страховом деле принята следующая классификация расходов: - расходы на выплату страхового возмещения; - отчисления в резервы; - расходы на ведение дела: - аквизиционные производятся с целью заключения новых... | |||
| 15348. | Анализ финансовой деятельности ОАО «Страховой дом ВСК» | 148.65 KB | |
| Страховой рынок – определенная сфера финансовых отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита и где формируется спрос и предложение на нее. Рынок выступает, с одной стороны средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности приносящей доход. Источником прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности | |||
| 965. | Периоды, включаемые в страховой стаж | 110.49 KB | |
| Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации. В настоящее время в России действуют три государственных внебюджетных фонда:8 Пенсионный фонд Российской Федерации ПФР; Федеральный фонд социального страхования Российской Федерации ФСС РФ; Фонды обязательного медицинского страхования Федеральный фонд ОМС и территориальные фонды ОМС ФФОМС ТФОМС. Источниками оказания государственной социальной помощи являются средства федерального бюджета средства бюджетов субъектов Российской Федерации и средства местных... | |||
| 9319. | Государственное регулирование страховой деятельности | 10.11 KB | |
| Она производится на основании подаваемого страховой организацией заявления по установленной форме с приложением заверенной копии документа о государственной регистрации соответствую щей организационноправовой форме организации; заверенной копии устава и другого учредительного документа в соответствии с организационноправовой формой организации; справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда наличии страховых резервов фондов. Регистрация страховых организаций включает: присвоение регистрационного... | |||
