При покупке дома возвращается 13 процентов. Как осуществляется возврат налога при покупке квартиры

Многие жители нашей страны проходят тернистый путь, в конце которого они становятся собственниками личных квадратных метров. Радость осуществления мечты и празднование новоселья зачастую омрачаются большими расходами, а нередко и долгами. Возвращение пусть и не самой большой части потраченных денег в качестве налогового вычета для многих становится весьма кстати. Так как получить свои проценты от покупки квартиры, какие возвращаются средства и сколько для этого потребуется времени?

Кому предоставлено право на рассматриваемую льготу

Прежде чем обсуждать, как вернуть налог с покупки квартиры, следует определить круг лиц, имеющих такую возможность.

1. Официально трудоустроенные, ставшие владельцами жилья, выплачивающие с заработной платы подоходный налог, равный 13% заработка.
2. Одному из членов семьи, если он – единственный, кто имеет постоянный источник дохода (смотреть п. 1). Этот семьянин может возвращать удержанный с его зарплаты налог при оформлении недвижимости в совместную собственность. Для владельцев квартиры, оформленной в долевую собственность, такое право не предоставляется, все собственники, приобретающие жилье, могут возвратить 13% удержанных за год налогов исключительно со стоимости своей части. Кроме этого, с 2014 г. работающий супруг имеет возможность осуществить налоговый вычет после покупки квартиры за свою жену (мужа), неработающую, но являющуюся собственником квартиры.
3. Пенсионерам, которые в настоящее время не работают, но за 3 года до этого осуществляли трудовую деятельность, несли налоговое бремя (относились к гражданам п. 1). Пенсионерам, имеющим рабочее место, возвращение налогового вычета осуществляется по общему правилу.
4. Тем, кто не использовал до 2014 г. льготы на возврат 13 процентов от покупки квартиры, а также тем, кто позже указанной даты осуществил возврат налогового вычета после покупки квартиры, стоящей менее 2-х млн. руб.

До 2014 г. государство производило возврат 13 процентов от средств, потраченных за квартиру, только один раз, независимо от стоимости приобретения, был установлен только верхний порог. С начала 2014 г. данные условия изменены: теперь граждане могут осуществить возврат 13 процентов с покупки даже несколько раз, пока суммарная стоимость приобретенных квадратных метров не достигнет определенных законом двух млн. руб.

Льгота по возврату 13 % от цены квартиры предоставлена гражданам России, трудящимся официально, ранее не оформлявшим данную льготу или вернувшим налог за покупку после 2014 г. с недвижимости, стоимость которой менее предельных 2-х млн. руб.

У кого нет права на данную льготу

Можно ли осуществить возврат подоходного налога всем, кто стал владельцем квартиры? Нет, данное право даётся далеко не каждому.

1. Тех, с кого работодателем не производилось удержание подоходного налога: ИП, ЧП, все неработающим официально людям, домохозяйкам.
2. Пенсионерам, официально не трудоустроенным в период за 3 года до момента обращения за вычетом, если основным источником дохода была только пенсия, с которой не производится удержание налогов.
3. Дети, если они являются законными хозяевами купленного жилья, до времени начала трудовой деятельности, когда начнётся выплата налогов государству. Однако с 2014 г. за несовершеннолетних детей налоговый вычет могут получить их законные представители.
4. Граждане, возвратившие подоходный налог при приобретении квартиры до 2014 г. (этот случай рассмотрен выше).
5. Граждане, покупающие квадратные метры у близких родственников. К последним относятся: родители, дети, братья и сёстры.
6. Те, кто приобретает недвижимость с участием государственных программ, субсидий. Самым наглядным примером можно считать использование материнского капитала.
7. Владельцам жилья, купленного с участием работодателя (если организация оплатила часть приобретённых квадратных метров).

Прежде чем приступить к оформлению налогового вычета при покупке квартиры, необходимо определить, положена ли рассматриваемая льгота.

Сколько средств возвратится

Законодательство устанавливает, что собственники недвижимости могут осуществить налоговый вычет после приобретения квадратных метров в объёме 13% от их цены, но не более 260 тыс. руб. Значит, независимо от цены приобретённой квартиры предельный размер налогового вычета считается из 2 млн. руб.

Рассмотрим пример: если человек купит квартиру за 1,5 млн. руб., то налоговый вычет будет равен 195 тыс.руб., а если цена жилья 2,5 млн. руб., то 13% всё равно будут рассчитываться из этой же предельной суммы для расчёта возвращаемых средств и будут равны 260 тыс. руб.

Если приобретается жильё без чистовой отделки и данное условие зафиксировано в договоре, то средства, потраченные на составление проекта и отделку, тоже возможно суммировать со стоимостью квартиры (до 2 млн. руб.).

Возмещение 13% от цены квартиры производится из удержанных работодателем налогов. Как правило, возвращение налогового вычета редко кто может осуществить единовременно, почти все получают эти средства столько времени, пока сумма удержанных средств не достигнет рассчитанных 13 % от цены недвижимости.

Помимо этого, значительно увеличивается возврат налога при покупке квартиры в ипотеку. Дополнительные средства можно возвратить с расходов, понесённых по оплате процентов. Размер возвращённых средств зависит и от времени продажи жилья. За недвижимость, приобретённую в ипотеку раньше 2014 г., 13% от средств, затраченных для выплаты процентов, возможно возвратить в полностью. После этого срока установлен предельный размер возмещаемых процентов по ипотеке, с которого возможно осуществить налоговый вычет, который равняется 3 млн. руб. Следовательно, наибольшая сумма возвращаемых средств с ипотечных процентов — 390 тыс. руб. (13% от 3 млн. руб.)

Как видно, максимально существует возможность осуществить возвращение 13% от цены приобретённых квадратных метров – 260 тыс. руб., а также ипотечные проценты – 390 тыс. руб.

В целом при покупке дорогого жилья в ипотеку наибольшая сумма возврата может составить 650 тыс. руб.

Этапы возвращения налога

Так как вернуть 13 процентов от покупки квартиры?

1. Приобретение квадратных метров.
2. Получение сведений по уплате налогов за период не более 3 лет. Данная информация запрашивается у работодателя, представляется в виде соответствующей справки 2-НДФЛ.
3. Заполнение и сдача в налоговый орган декларации на возвращение 13% средств, потраченных на приобретение квартиры.
4. До того, как оформить 13 процентов от покупки квартиры, следует собрать все обязательные сведения.

• справку 2-ндфл (выдается работодателем);
• договор на приобретение квартиры;
• акт приема-передачи;
• правоустанавливающие документы на жильё: для квадратных метров, купленных до 15.07.2016, этот документ — свидетельство о праве собственности, для недвижимости, приобретённой после этого срока, регламентировано предоставление выписки из ЕГРП;
• документы о расходах на чистовую отделку жилья: квитанции, выписки, сметы (предоставляются в случае включения расходов на отделку в сумму, с которой возвращают 13%);
• ипотечный договор (если недвижимость куплена в ипотеку);
• справку, предоставляемую банком о полученных им процентах по ипотеке;
• заявление на предоставление вычета (заполняется на имя руководителя инспекции).

В ИФНС предоставляются копии документов из приведенного списка (за исключением заявления).

Принимающий документы сотрудник инспекции вправе потребовать предъявить оригиналы, поэтому их также следует взять с собой, но не оставлять вместе с заявлением.

Из приведенной в разделе информации видно, что при покупке квартиры возврат налога осуществить достаточно просто, причём количество предоставляемых документов оправданно. Тем не менее, подготавливая документацию, следует проявить внимание и аккуратность, дабы не возникло необходимости дополнять предоставленные сведения.

Варианты возвращения налогов

Осуществить возвращение 13-процентного вычета, полагающегося после покупки недвижимости, возможно двумя способами:

• в налоговом органе;
• у работодателя.

Каким образом вернуть подоходный налог при покупке квартиры в налоговой, разъяснено в предыдущем разделе, а далее – о возможности получения причитающихся 13% удерживаемого налога на работе. Получение налогового вычета у работодателя требует сбора тех же сведений, которые необходимы для предоставления в налоговую инспекцию. Все документы направляются в налоговый орган совместно с заявлением, выражающим желание заявителя возвратить налоги по месту осуществления трудовой деятельности. В налоговой службе в срок до 30 дней проводится проверка по этому заявлению, после чего заявитель уведомляется о принятом решении. В случае положительного решения уведомление передаётся работодателю, который, в свою очередь, с этого времени не осуществляет налогообложение ваших доходов.

Такой способ возвращения 13-ти процентов средств, затраченных на приобретение квартиры, не пользуется популярностью. Это связано с тем, что он требует ежегодного обращения за разрешением к налоговикам. Даже если направить заявление в эту организацию о разрешении возврата налогового вычета работодателем в первый рабочий день года, то с учётом срока рассмотрения заявления потеря срока составляет 1 месяц и более. Это затягивает время получения компенсации.

Некоторые новосёлы трудятся одновременно в нескольких организациях. В подобном случае работник сам выбирает организацию, осуществляющую возврат налога.

Вернуть подоходный налог путём обращения в налоговые органы более удобно, тем более, что сумма, возвращённая этим органом, выплачивается 1 раз в году, что несколько предпочтительнее.

Сроки обращения с требованием о предоставлении льготы и срок возврата средств

Направить в уполномоченные органы заявление о возврате налога следует не ранее начала года, который следует за годом покупки жилья. У налогового инспектора есть 3 месяца на камеральную проверку поданных сведений. Для перечисления средств потребуется ещё месяц после проверки. Следовательно, максимальный срок до получения денег заявителем равен 4 месяцам.

Возможно, что под воздействием различных обстоятельств возврат налогов не оформлен своевременно. Когда можно предъявить требования об осуществлении возврата налогов?

В такой ситуации в текущем году возможно возвратить налоги, удержанные за 3 года. Например, если недвижимость приобретена в 2014 г., то в 2017 г. после предоставления и проверки всех документов можно получить средства, удержанные в период с 2014 по 2016 годы. Когда же имущество куплено ещё раньше, налоговый вычет в 2017 г. можно осуществить за те же самые указанные 3 года. Когда удержанный за это время подоходный налог меньше, чем средства, рассчитанные к возврату, то остальные деньги можно тем же образом возвратить в дальнейшем.

Осуществить возврат налога при покупке квартиры возможно не далее, чем за 3 года. Период возвращения средств составит 3-4 мес. со времени подачи документации в налоговую службу, значительная доля времени отводится на проведение камеральной проверки.

Вернуть 13 процентов с покупки квартиры – льгота, предоставляемая работающим гражданам, купившим любую недвижимость. Возврат 13 процентов от стоимости данной покупки может достигать 260 тыс. руб., а при условии покупки квартиры в ипотеку возможно дополнительно получить ещё до 360 тыс. руб. При соблюдении всех установленных законодательством требований подоходный налог при покупке квартиры можно получить в течение 4-х месяцев со дня обращения в налоговую службу.

Вопрос покупки квартиры волнует сегодня многих. Сама по себе немалая стоимость может омрачаться еще и необходимостью выплачивать налоги. Если житель России хотя бы один раз покупал для себя недвижимость, то его обязательно интересует вопрос: как получить 13 процентов от покупки квартиры, чтобы ощутимо сэкономить? Попробуем разобраться в этой статье.

Чтобы понимать, как осуществляется процесс возврата части денежных средств, потраченных на покупку недвижимости, в первую очередь следует разобраться, что принято считать под налоговым вычетом. Согласно действующему законодательству нашей страны, после того как человек купит жилье, государство должно ему вернуть 13 процентов от суммы, которая была уплачена. То есть размер действующего подоходного налога.

Однако стоит уточнить, что максимальная сумма, за которую реально получить вычет, – 2 млн. рублей, а значит, размер государственного вычета не может быть выше 260 тыс. рублей.

Исходя из этого, стоит прийти к выводу, что удобным и простым способом который поможет вернуть деньги, потраченные на приобретение, является оформление выплаты подоходного налога. Сделать это можно тремя способами:

• получать деньги несколькими суммами на протяжении нескольких лет;
• в процессе оформления вычета не оплачивать 13-процентный налог;
• можно применять два способа одновременно, учитывая при этом временной отрезок, который прошел с момента покупки недвижимости.

Какой вариант является самым выгодным

Можно рассмотреть вышеописанные способы более конкретно, чтобы понять, какой из них является самым выгодным. При покупке недвижимости, стоимость которой не превышает 1,5 млн. руб., на руки владельцу удастся получить 195 тыс. руб., то есть 13% от суммы. Государство, конечно, выплатит эту сумму, но она может быть выдана на руки не полностью и не сразу после приобретения недвижимости. Сроки выплат зависят от давности покупки и средней заработной платы владельца квартиры.

К примеру, если прошло 12 месяцев после заключения сделки, то в среднем гражданин России за этот период времени смог заработать 300 тыс. рублей. Учитывая такие обстоятельства, государство вправе вернуть 13% от заработной платы, то есть 39 тыс. руб.

Такая же схема расчета распространяется наследующие годы, пока налоговый государственный вычет не будет полностью выплачен собственнику жилья. Если после приобретения прошло более 4-х лет, то пенсионеру или рабочему возвращается налог за 48 месяцев, причем в полном объеме. Проанализировав вышеописанную информацию, можно прийти к выводам, которые помогут выгоднее использовать налоговый государственный вычет:

1. Оформлять документы лучше всего после 3-4 лет, чтобы получить приличную сумму по выплатам. Но если заработная плата довольно высока, то можно не откладывать визит в налоговую инспекцию, так как ежегодные процентные выплаты будут в этом случае велики.
2. Перед оформлением налогового вычета следует все тщательно взвесить и продумать, стоит ли вообще заниматься его оформлением. Ведь по законодательству получить 13 процентов от покупки квартиры можно единожды. И если пенсионер или молодая семья покупает небольшую квартиру, которую в дальнейшем планируется продавать, чтобы улучшить условия для проживания, то следует воздержаться от такой процедуры, а вернуть деньги с более дорогого приобретения.
3. Если на покупку было потрачено более 2-х миллионов рублей, то больше, чем 260 тыс. руб. никто не получит. Именно эта сумма является предельной для налогового вычета, которую установило законодательство нашей страны.

Стоит также помнить, что если квартира или дом покупались по ипотечному кредиту, то при начислении вычетов процент будет учитываться в обязательном порядке. К примеру, жилье вы купили за 1,5 млн. руб., а в банке оформили заем на 300 тыс. руб. Учитывая проценты, в банк нужно вернуть 500 тыс. руб., то есть по факту выходит, что стоимость жилья составляет 1,7 млн. руб. С этой суммы и будет начисляться государственный вычет, если, конечно, деньги в финансовое учреждение вы не возвращаете досрочно.

Имеются ли ограничения по государственным выплатам

Обязательно следует знать, что согласно законодательству, право на вычет имеет лишь собственник жилья. При этом важно понимать, что если оформляется сделка между родственниками, к примеру, между родителями и детьми, то новый владелец не получает вычет. Это нововведение помогает предотвратить оформление торговых операций, которые носят фиктивный характер.

Если жилье рассматривается как общая долевая недвижимость, то все владельцы могут вернуть вычет, но только в том размере, который будет соответствовать стоимости его доли. Когда недвижимость оформлена на обоих супругов, то более выгодно подписать отказную от собственного вычета в пользу супруга, которому принадлежит больший доход, чтобы в итоге получить больший налоговый вычет. Но такая возможность предоставляется лишь в том случае, если жилье оформлено как совместная недвижимость.

В каком учреждении оформляется возврат

Для оформления возврата подоходного налога нужно обратиться в налоговую службу, которая работает в месте регистрации недвижимости. То есть если жилье покупается, к примеру, в Москве, а гражданин проживает в Саратове, то обращаться нужно в Московскую налоговую службу. При себе нужно иметь следующие документы:

• документ, удостоверяющий личность (лучше всего представлять паспорт);
• справку ИНН, если ее нет, можно получить бумагу в налоговом учреждении за 30-40 минут;
• справка о выплатах налогов за весь период времени, на который оформляется вычет;
• свидетельство, подтверждающее что покупка была законной;
• документация, подтверждающая оплату;
• заявление на получение налогового вычета.

В случае приобретения жилья через ипотечный кредит, к вышеперечисленным документам нужно добавить следующие:

• договор об ипотечном кредите, в оригинале и в копии;
• платежи по оплате кредитного займа;
• справка из банка, в которой будет указано, какой процент удерживается банком.

Все документы нужно сдать одновременно, процесс оформления занимает от 2,5 до 3, 5 месяца. О готовности документа можно узнать по телефону или при личном посещении налоговой службы.

Подавая пакет документации, следует знать, что больше всего сотрудники налоговых служб загружены работой с конца марта до начала августа, так как именно в это время подают документы на проверку различные предприятия и организации в связи с концом финансового года. В этот период времени оформление вычета может затянуться, поэтому лучше обратиться в налоговую службу осенью или зимой, если это возможно в вашей ситуации.

Возврат 13 процентов от покупки квартиры. Налогоплательщики могут покупать квартиры дешевле!

Как вернуть 13 процентов от покупки новой квартиры?

Кто не мечтает о новой квартире? Но большинство из нас не могут себе этого позволить. Или могут, просто не знают, что существует за счёт государства.

Начнём с того, что возврат 13 процентов от покупки квартиры - это не какая-то льгота только для определённых людей. Этой возможностью может воспользоваться практически каждый из нас. А точнее все те люди, которые работают и сознательно платят налоги. Существует ведь, так называемый, подоходный налог. Он высчитывается каждый месяц из нашей зарплаты. Именно за счет него государство может возвратить 13 процентов от покупки квартиры любому гражданину страны. Ограничение только одно - приобрести квартиру по такой системе можно только один раз. В дальнейшем придётся платить полную сумму.

Конечно, если вы покупаете квартиру вдвоём, то правом налогового вычета может воспользоваться каждый. Цена получится очень выгодной. Но хорошо подумайте, прежде, чем на это решаться. Ведь не маловероятно, что в будущем вы захотите ещё раз сменить место проживания. А все возможности получить возврат 13 процентов от покупки квартиры будут уже истрачены.

Кроме того, очень важно отметить следующее. Если у вас есть несовершеннолетний ребёнок, вы можете воспользоваться его правом налогового вычета. Но опять таки, в дальнейшем у него такой возможности уже не будет.

Что нужно учесть при получении возврата 13 процентов от покупки квартиры?

Во-первых, сумма практически никогда не выдается вся за один раз. В год вам будут возвращать ровно столько же денег, сколько составляют ваши отчисления по подоходному налогу. Поэтому наберитесь терпения и не рассчитывайте, что деньги вернутся быстро.

Во-вторых, в правилах есть ограничения по стоимости нового жилья. Максимальная цена, от которой государство может вернуть вам 13 процентов, это 2 миллиона. То есть, если вы заплатили за квартиру больше, то вам всё равно вернётся только 260 тысяч рублей. Это самая большая сумма, которую вы можете получить по праву налогового вычета.

В -третьих, право действует и в том случае, если вы приобрели квартиру по ипотеке. При этом никаких особых отличий не будет. Кроме того, что максимальная сумма возврата немного увеличится. Для покупок в ипотеку она будет составлять 390 тысяч рублей.

И в-четвертых, подать прошение о можно в любой год, но только до 1-го апреля! Если время уже прошло, дожидайтесь следующего года.

Это основные правила, которые нужно учитывать, если вы хотите воспользоваться правом возврата 13 процентов от покупки квартиры. Теперь давайте разберемся в юридической стороне вопроса. Какие же документы необходимо собрать, чтобы без осложнений вернуть свои деньги?

1. Конечно, вы должны иметь подтверждение того, что данное жилое помещение теперь принадлежит вам.
2. Договор, который заключался во время совершения покупки квартиры. Его выдают в службе регистрации имущественных прав.
3. Следующий обязательный документ должен подтверждать, что вы исправно платили подоходный налог весь прошедший год. Эту справку можно получить в бухгалтерии той компании, в которой вы работаете.
4. Если же вы приобрели жилье по ипотеке и хотите воспользоваться правом возврата 13 процентов от покупки квартиры , вам будет необходим один документ - справка из банка о том, какую сумму вы выплатили за последний год.

Как вы видите, ничего сложного в этой процедуре на первый взгляд нет. Однако во избежание различных недоразумений при возврате 13 процентов от покупки квартиры советуем всё же обратиться к специалисту.

Редактор: Игорь Решетов

Покупка квартиры - дело не только приятное, но и весьма затратное. Ведь стоимость жилья на сегодняшний день такова, что далеко не каждый человек может себе позволить такое приобретение. Обычно, сумму, требующуюся на покупку квартиры, люди собирают не один год, а иногда и случается, что приходиться брать ипотеку или просить рассрочку. Поэтому всегда приятно знать, что вы можете получить обратно часть потраченных денежных средств, например, воспользовавшись возможностью возврата 13 процентов.

Как мы все знаем, с нашей заработной платы регулярно отчисляется подоходный налог, те самые пресловутые 13 процентов. Именно с этой суммы, которую ежемесячно отчисляет наш работодатель (или мы сами), и будут возвращаться 13 процентов от покупки квартиры.

Правильное название такого возврата денег на наш счет - имущественный налоговый вычет от покупки жилой площади (квартиры или дома). Каждый гражданин России единожды в жизни может воспользоваться этой возможностью , и вернуть часть затраченных на покупку жилья средств. Правда, вернуть всю сумму целиком не получиться. Как и любой процесс связанный с налогами и сборами, этот имеет ряд ограничений и правил. Теперь рассмотрим, как просто и быстро получить долю от суммы покупки вашей новой квартиры.