3ндфл для налогового вычета имущественный

НДФЛ-3 при покупке квартиры оформляется в соответствии с общими правилами заполнения и подачи деклараций в налоговую инспекцию. Нарушение требований НК РФ может повлечь отказ в предоставлении имущественного вычета.

Общие требования к декларации 3-НДФЛ 2015-2016 годов

Прежде чем подавать 3-НДФЛ, нужно удостовериться, что выполнены основные требования Налогового кодекса РФ, утвержденные для налоговых деклараций:

Требование 1 : декларация 2015-2016 должна быть представлена по форме, утвержденной приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-1/671@ (в редакции от 25.11.2015).

Требование 2 : при подаче на вычет с купли-продажи квартиры необходимо приложить документы о праве собственности на квартиру и фактической оплате.

Требование 3 : 3-НДФЛ к уплате в 2016 году нужно подать строго до 30.04.2017, но если речь идет о подаче декларации в целях получения имущественного вычета, сделать это можно в течение всего следующего налогового периода, то есть 2017 года.

Требование 4 : подать декларацию можно лично или через представителя, можно отправить документы через отделение связи письмом с описью вложения и уведомлением о вручении, есть возможность отправить 3-НДФЛ через интернет, на сайте www.gosuslugi.ru.

Выполнение данных требований, определенных НК РФ для налоговых деклараций, дает налогоплательщику право:

• подать 3-НДФЛ на возврат налога, уплаченного при купле-продаже квартиры;
• получить с покупки жилья 13 % от 2 млн руб. из бюджета;
• включить в 3-НДФЛ расходы на отделку и проценты по ипотеке.

Как выглядит декларация на покупку квартиры 2015-2016 годов

Форма декларации 3-НДФЛ за 2015-2016 годы утверждена приказом ФНС России от 24.12.2014 № MMB-7-11/671@.

Где найти код ОКТМО для заполнения 3-НДФЛ?

Аббревиатура ОКТМО означает «Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований», и искать его нужно по городу или адресу. Коды ОКТМО есть в сети интернет. По запросу «ОКТМО по адресу» или «ОКТМО по ОКАТО» поисковая система предложит большое количество информативных ссылок со значениями кодов. Значения ОКТМО сгруппированы по муниципальным образованиям и населенным пунктам, что позволяет легко найти свой ОКТМО для декларации 3-НДФЛ.

Какие разделы 3-НДФЛ обязательно заполнять при покупке квартиры?

Обязательные к заполнению листы и разделы 3-НДФЛ 2015-2016 годов при возврате 13% с купли-продажи квартиры:

Страница 001. Необходимо указать налоговый период 34, код налоговой инспекции (код ИФНС можно найти в сети интернет, на сайте nalog.ru, по адресу прописки).

Код физлица при подаче 3-НДФЛ за 2015-2016 годы — 760.

Там же следует привести анкетные данные (фамилию, имя, отчество, дату и место рождения, адрес и т. д.).

Важно! На первой странице обязательно укажите количество приложенных копий или оригиналов документов. Все документы следует прикладывать к 3-НДФЛ с описью, количество листов описи увеличивает общее число документов.

Страница 002. Раздел «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате».

В графе 010 следует указать код 2 что соответствует цели подачи декларации — возврат из бюджета. Далее заполняется графа с кодом бюджетной классификации, который можно найти в специализированном справочнике КПК (для физлиц, желающих получить вычет, — 18210102010011000110).

Код ОКТМО также можно найти в справочнике-классификаторе по адресу. Он отличается в зависимости от статуса населенного пункта.

Страница 003, Раздел 2 «Расчет налоговой базы».

Для подачи на возврат 13% при покупке квартиры на странице 003 как минимум должны быть заполнены поля:

• стр. 010 и 030 - общий доход декларанта за 2016 год (год, соответствующий покупке квартиры);
• стр. 040 - налоговые вычеты (здесь должна быть стоимость жилья);
• стр. 080 - общая сумма налога (здесь ставится размер налога, уплаченного в связи с покупкой жилья);
• стр. 140 - налог, подлежащий возврату (дублируется показатель стр. 080).

Важно! В остальных графах, как правило, проставляется 0.

Важно! Сумма НДФЛ может быть только целым числом. Нужно округлить результат вычисления до целого по правилам математики (к примеру, 408,40 руб. для НДФЛ это 408 руб., а 408,5 руб. - это уже 409 руб.).

Страница 004. Лист А «Доходы от источников РФ» предполагает обязательное заполнение следующих реквизитов:

• налоговой ставки (13%);
• кода вида дохода (для заработной платы соответствует значению 06);
• источника выплаты (наименования работодателя);
• суммы дохода (годового заработка);
• суммы налога (13% от годового заработка).

На странице 005 (лист Д1) указывается расчет имущественных вычетов.

Здесь следует сообщить адрес приобретенного жилого помещения, вид собственности на него, код объекта недвижимости и т. д.:

• код объекта/квартиры - 2;
• вид собственности - 1 (индивидуальная), 2 (долевая), 3 (совместная), 4 (собственность несовершеннолетнего);
• признак налогоплательщика - 01.

Обязательно указать дату регистрации из свидетельства на квартиру (графа 1.7), долю в праве (графа 1.10), первый год вычета (при купле-продаже в 2016 году здесь надо ставить 2016)
в п. 1.12 указываются 2 млн руб. или меньше, если квартира стоит менее 2 млн руб., в п. 1.13 проставляются проценты, если жилье приобретено в ипотеку

Некоторую сложность может вызвать заполнение п. 2 в части расчета вычета на квартиру на Листе Д1. Рассмотрим его на примере с конкретными цифрами.

Начальные данные: Петров И. И. в апреле 2015 года купил квартиру в свою единоличную собственность по цене 2,3 млн руб. Жилье куплено в кредит. Начиная с апреля по декабрь 2015 года Петров И. И. заплатил банку проценты на сумму 58 тыс. руб., о чем у него есть справка из банка. При этом облагаемый доход Петрова И. И. в 2015 году составил 336 тыс. руб.

Петров И. И. хочет возместить 13% с квартиры и процентов по кредиту. Ему нужно заполнить Лист Д1 п. 2 так:

стр. 2.7 - 336 000,00;

стр. 2.8 - 336 000,00;

стр. 2.10 - 1 664 000,00;

стр. 2.9 - 58 000,00.

По этой декларации налоговая вернет Петрову И. И. НДФЛ с покупки квартиры в размере 43 680 руб.

Важно! Размер НДФЛ с покупки квартиры, который вернет налоговая по декларации 2015-2016 годов, не может превышать сумму налога, фактически уплаченную в 2015 (2016) году.
Суммы с квартиры в размере 1 664 тыс. и 58 тыс. руб. процентов перейдут в декларацию 2016 (2017) года.

Правом на вычет 3-НДФЛ с квартиры можно воспользоваться только 1 раз. Но если в 2015-2016 годах куплено жилье, стоимость которого менее 2 млн руб., то при следующей покупке квартиры/доли/участка/комнаты сумму вычета можно добрать. Такое правило закреплено в налоговом законодательстве РФ (см. абз. 2 подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Затратив средства на приобретение недвижимости, налогоплательщики впоследствии имеют право получить частичный возврат на основе подачи декларации, выбирая один из наиболее удобных способов, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры.

В 2017 году 3-НДФЛ подается не только лицами, купившими недвижимость, но и в случаях продажи движимого или недвижимого имущества, а также для налогового вычета затрат на образование и лечение. В некоторых случаях подача декларации обязательна: для предпринимателей, работающих по ОСНО, нотариусов и адвокатов.

Право на вычет

Имущественный вычет предоставляется гражданам, которые приобрели или самостоятельно возвели жилье (дом, квартиру, комнату), или купили землю для дальнейшего строительства.

Условием возврата вычета является использование собственных средств на покупку. В рамках возврата налогоплательщик может получать средства в рамках установленных законом пределах в течение нескольких лет, пока вся сумма, подлежащая возврату не будет выплачена.

Условия предоставления

При подаче документов на возврат следует учитывать условия, при которых возможно оформление:

• покупка совершена за собственные средства налогоплательщика;
• в покупке не участвовали средства из госбюджета (материнский капитал);
• жилье не было получено в качестве выигрыша в лотерею или подарка;
• в качестве продавца не выступало лицо, на которое работает налогоплательщик либо его близкий родственник.

На основании изменений в законодательстве, с 2014 года получение суммы имущественного вычета ограничивается 260 тысячами рублей при условии, если сумма покупки превышала 2 миллиона рублей.

Итоговая сумма к вычету рассчитывается, исходя из 13 процентов от суммы купленной квартиры или иной недвижимости. В течение года возврату подлежат те налоговые отчисления, которые были произведены в рамках уплаты подоходного налога.

Повторно использовать право вычета невозможно, если на вычет уже подавали до 2014 года.

Документы

Основным документом для подачи обращения служит заполненная декларация 3-НДФЛ.

Для ее заполнения и в качестве подтверждающих документов потребуется приготовить установленный перечень бумаг:

1. 2-НДФЛ за год, по которому оформляется вычет.
2. Правоустанавливающий документ на собственность.
3. Приемопередаточный акт.
4. Документы, подтверждающие оплату.
5. Справки о погашении кредитных взносов, при покупке жилья в ипотеку.
6. Копия ипотечного договора.

Новая форма

Небольшие изменения коснулись бланка 3-НДФЛ в 2017 году. Согласно Приказу ФНС № ММВ-7-11/552@, утвержденному в 2016 году, изменились поля со штрих-кодом, размером вычета по листу Е1, появились новые статьи доходов в бланке, правила отражения суммы торгового сбора в Разделе 2. Новую форму используют для заполнения сведений, начиная с 2016 года.

Способы заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры

Декларацию можно заполнять тремя способами:

1. Ручное заполнение на бумажном носителе. Является самым трудоемким способом. Бумаги заполняют на бланке, в соответствии с образцом согласно принятому формату.
2. На сайте налоговой службы, пройдя предварительно регистрацию в качестве пользователя кабинета налогоплательщика.
3. Заполнив бланк в специальной программе, которую можно скачать с портала налоговой службы. Следует использовать только ту программу, которая предназначена для заполнения конкретного года вычета. Т.е., чтобы заполнить декларацию за три года, скачивают соответствующие три программы.

Заполнение через программу

Можно скачать специальную программу для заполнения 3-НДФЛ на сайте разработчика gnivc.ru , или иных альтернативных ресурсах.

Подготовить бланк к подаче в налоговую не составит труда, если придерживаться следующих рекомендаций:

1. Внести сведения в первые три пункта: задания условий, персональные сведения, доходы налогоплательщика.
2. В зависимости от целей, пользователь выбирает соответствующий раздел: социальный, имущественный вычет, на детей.
3. Далее появляются окна для внесения условий: выбор декларации 3-НДФЛ и номера нужного отделения налоговой.
4. Во вкладке с информацией о заявителе вносят данные в точном соответствии с тем, что указано в паспорте.
5. Заполнение вкладки о доходах налогоплательщика. Проверяют, чтобы была указана 13-процентная ставка (она задается по умолчанию).
6. Сведения об источнике выплат заполняются информацией о работодателе (все нужные данные содержатся в 2-НДФЛ и вносятся в поле о налоговом агенте).
7. Проверить, чтобы в настройках не стояла галочка относительно стандартных вычетов на детей, а по имущественному вычету стояла нужная отметка.
8. Вносят сведения о купленной квартире, по которой запрашивается налоговый вычет: вид объекта, способ покупки, форма собственности.
9. В качестве признака налогоплательщика указывается собственник, супруг/супруга, родители.
10. Информация о недвижимости заносится в том же формате, что указано в свидетельстве на собственность. Далее указывают дату оформления права, дату других задействованных документов.
11. Информация о стоимости жилья указывается на основании платежного документа, которым располагает собственник.
12. Процедура заполнения заканчивается кнопкой просмотра составленного документа и выполняется печать.

При повторной подаче обращения заполняется поле со сведениями о вычетах предыдущих лет и величине переходящего остатка. Если работодатель не давал никаких налоговых вычетов в рассматриваемом для вычета году, в поле заносят «0».

Заполнение самостоятельно

Если пользователь решил заполнить бланк самостоятельно, он должен заполнить следующие страницы:

• титульный лист;
• разделы 1-2;
• листы А и Д1.

Если код ОКАТО более, чем 11-значный, проставляются нули. Каждая страница должна содержать информацию о декларанте, его номере налогоплательщика.

Вне зависимости от того, подавался ли ранее запрос на вычет, заполняют или оставляют незаполненными пункты 2.1-2.2. Если вычет используется не первый раз, необходимо внести значения с суммами, полученными по вычету ранее.

Все страницы бланка заполняются ручкой с чернилами синего или черного цвета, либо можно заполнить документ на компьютере.

При распечатывании страниц следует уделить вниманию состоянию штрих-кодов. Все цифры со стоимостью указывают с округлением до рублей. Все значения должны заносится в строго определенные ячейки.

На видео о заполнении декларации

Заполняя бланк 3-НДФЛ самостоятельно, рекомендуется использовать актуальные онлайн-сервисы, позволяющие вводить все требуемые сведения автоматизированным способом. Достаточно указать верные сведения в нужные поля и, распечатав полученный бланк, поставить свою подпись. Данный метод снижает риск отказа в приеме документов в налоговой в связи с неверно составленной декларацией.

Будем заполнять декларацию 3-НДФЛ для примера с покупкой квартиры стоимостью 2 500 000 плюс проценты по ипотеке на сумму 500 000 с помощью программы Декларация 2013. Эта статья — продолжение , где мы заполнили личные данные.

После заполнения личных данных (ФИО, паспорт, адрес, доходы по месту работы) идем во вкладку ВЫЧЕТЫ (слева внизу). Вот так она выглядит при открытии:

Автоматически открылось на вкладке стандартных вычетов. . Если у вас нет права на стандартные вычеты (за себя, за ребенка) убираем галочку «Предоставить стандартные вычеты» и идем на вкладку «Домик» к имущественным вычетам.

Ставим галочку «предоставить имущественный вычет»

Если у нас договор купли-продажи – выбираем договор купли-продажи. Если у нас ДДУ или уступка, выбираем инвестирование.

Из выпадающего списка выберем наименование, вид собственности, признак налогоплательщика.

Заполняем адрес объекта, регион выбираем из выпадающего списка, нажав на квадратик. Если у нас купля-продажа, то ставим дату свидетельства о праве собственности. Если инвестирование, то дата акта приемки-передачи. Ставим также дату заявления о распределении вычета.

У меня получилось вот так:

Переходим к вводу сумм в правом нижнем углу кнопка «Перейти к вводу сумм»

Появилось такое окно:

Если заполняем первый раз (первый год) . Ставим стоимость объекта (доли) из договора (если она больше 2 млн, программа сама ее уменьшит до 2 млн). Вычет по предыдущим годам по декларации 0, так как мы его еще не получали. Вычет у налогового агента – это сумма вычета у работодателя, если получали не в налоговой, а у работодателя по разрешению налоговой.
Расходы по погашению кредитов. Проценты по кредитам за все годы — это сумма процентов, уплаченная с момента заключения кредитного договора за все годы, сумму берем из справок банка. Вычет по предыдущим годам по декларации у нас 0 и все остальные окошки 0.

Если заполняем не первый раз. Стоимость жилья не меняем (окно «стоимость объекта/доли»). Вычет по предыдущим годам по декларации берем из строки 2.8 всех прошлых деклараций. (Если есть декларация только за прошлый год, то из нее можно рассчитать эти данные. Нужно из суммы договора (не более 2 млн), вычесть строку 2.10 декларации за прошлый год). Вычет у налогового агента – это сумма вычета у работодателя, если получали не в налоговой, а у работодателя по разрешению налоговой. Сумма, перешедшая с прошлого года – сумма из прошлогодней декларации пункт 2.10 листа И. Вычет у налогового агента в отчетном году — это вычет у работодателя в году, за который сдаем декларацию. Его видно в справке 2-НДФЛ.
Проценты . В первом окошке указываем сумму процентов за все годы нарастающим итогом. Вычет по предыдущим декларациям — это строка 2.9 всех прошлых деклараций. Вычет у налогового агента по предыдущим годам — сумма вычетов по процентам за все годы. Сумма, перешедшая с прошлого года — пункт 2.11 декларации за прошлый год. Вычет у налогового агента в текущем году ставим, если он имел место быть, данные берем у работодателя.

Вот что получилось:

Нажимаем СОХРАНИТЬ, назовите файл. Сохранение произойдет в формате dc3. Он вам может понадобиться, если вы вдруг найдете ошибки и решите переделать декларацию. Чтобы не вносить все данные заново, мы нажмем кнопку «Открыть». А теперь нажимаем на «Просмотр». Контролируем все поля, проверим еще разочек паспортные данные, адреса и т.п.

Сумма, которую должна вернуть инспекция, появится на 3 странице в 11 пункте, на 4 странице в строке 050. Вся информация по недвижимости появится на странице 6 (Лист И). Если все получилось, отправляем на печать.

Вот, собственно, и все. Если у кого-то что-то не получилось, пишите в комментариях.

Читайте, .
Если вы получили реальную помощь в заполнении декларации и остались довольны, мы просим помочь развитию и процветанию сайта! Для этого вы можете перечислить небольшую сумму с помощью специальной формы, расположенной ниже. Спасибо!

40 comments on “Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке жилья (Декларация 2013) ”

Юлия Commented on: Сентябрь 2, 2015

Добрый день! у меня дата акта приема-передачи квартиры 26.02.2015.Первая часть суммы,уплаченной за квартиру была осуществлена в 2012г. Заполняю декларацию за 2012г.в 2015г. Пишу Год начала использования вычета 2015.Пытаюсь забить дату акта приема-передачи квартиры — 26.02.2015- компьютер мне не дает этого сделать! хочет дату не позже 2012Я Почему??и что с этим делать?????

Добрый день! У вас право на вычет появляется только в 2015 году, за предыдущие годы вы налог вернуть не сможете, поэтому и декларацию заполнить не получится. Вы можете получить вычет, но только за 15 год и далее. За 15 год декларация сдается в 16 году. За 12, 13,14 могут получать только пенсионеры.

Светлана Commented on: Октябрь 24, 2015

Добрый вечер! Если акт приема передачи у нас тоже в 2015 году, но платить ипотеку мы начали в 2013 году и кредитный договор был подписан до 1 января 2014 г., соответственно проценты по кредитам мы можем вернуть за каждый год начиная с 2013 года. Мы ждали акта приема-передачи. Теперь как нам заполнить и сдать декларации за 2013 и 2014, и можем ли мы это сделать?

Добрый день! За 13 и 14 год декларации заполнять не нужно. Все проценты, уплаченные за эти годы, указываются в декларации за 15 год, которую нужно заполнять в 16 году.

Светлана

Спасибо большое за ответ! А налог на доходу будут только начиная с 2015 учитывать для возмещения?

Да, возвращать налог будут только тот, который уплачен в 2015 году и позднее, потому что право на возврат появляется только в 2015 году после подписания акта.

Светлана Commented on: Октябрь 25, 2015

Большое спасибо за подробный инструктаж!

Надежда Commented on: Ноябрь 12, 2015

Добрый день!
Подскажите пожал. Квартира по ДДУ приобретена в 2014 году, акт приема-передачи был получен в феврале 2015 года. При заполнении декларации доходы из справки 2 НДФЛ указываются за какой год?

Добрый день! Извините, что давно не отвечала на комментарии. Если акт подписан в 2015 году, то право на вычет появляется в 2015 году. Поэтому декларацию нужно заполнять в 2016 году за полный 2015 год и указывать доходы по справке 2-НДФЛ за 15 год.

Виктор Commented on: Декабрь 11, 2015

Здравствуйте. подскажите пожалуйста. я пенсионер купил квартиру в октябре 2015 года. Хочу возвратить налоговый вычет. Мне сказали что можно вернуть налоги за предыдущие три года. С какого года нужно начать заполнять декларацию?Я заполнял с 2012 года программа не дает поставить дату регистрации права собственности. Я же купил в 2015 году а в программе числа дальше 2012 года не идут. как быть???

Добрый вечер! Вам нужно заполнять с 15 года, так как право появилось в 15 году. Порядок следующий: 2015, 2014, 2013, 2012, затем при наличии остатка перенос на 2016,2017,2018 и т.д. Сдавать за 15 год можно только в 16 году. Чтобы программа дала поставить дату 15 года, нужно поставить галочку «являюсь пенсионером» в правом нижнем углу. Если не было дохода в 15 году и вы не будете сдавать за него декларацию, то нужно делать 14,13,12.

Надежда Commented on: Декабрь 16, 2015

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, возникла похожая ситуация. Квартиру в ипотеку взяли в 2014 г., в том же году внесли первоначальный взнос. Акт приема-передачи, свидетельство регистрации права получили в 2015 г. При заполнении декларации нельзя указать 2015 год акта приема-передачи. Из комментариев выше я поняла, что заполнять декларацию нужно в 2016 г.
Отсюда вопрос: могу ли я в 2016 году получить вычет за внесенный первоначальный взнос в 2014 г.? Или только за ежемесячные платежи в 2015 г.? Такой момент, что справка 2НДФЛ есть лишь за 2014 г., т.к. 2015 год у меня был безработный.
Заранее спасибо!

Добрый день! Декларацию нужно заполнять за 15 год в 16 году. Да, вы можете получить вычет за все расходы, понесенные в 2014 году, включая первоначальный взнос. Но включить эти расходы можно только в декларацию за 15 год и последующие годы. К сожалению, если в 15 году не было дохода, то вычет не может быть предоставлен, но вы сможете его получить как только появится доход.

Виктор Commented on: Декабрь 23, 2015

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста есть ли возможность заполнения декларации 3 ндфл за 2015 год первого января 2016 года? справку 2 ндфл получу 31 декабря за 2015 год. Или нужно ждать выхода программы «Декларация 2016»??А данная программа может выйти и в феврале.

Добрый день! В том случае, если к 1 января не выйдет программа «Декларация», Вы можете воспользоваться другими вариантами подготовки декларации: 1) получить бланк в налоговой инспекции заранее; 2) скачать бланк с сайта налоговой инспекции; 3) воспользоваться программой «Налогоплательщик», 4) воспользоваться личным кабинетом на сайте налоговой инспекции, получив предварительно к нему доступ.

Анастасия Commented on: Февраль 9, 2016

Добрый день, есть несколько вопросов
1. Вы пишите напишите «Ставим стоимость объекта (доли) из договора (если она больше 2 млн, программа сама ее уменьшит до 2 млн). Программа, которую скачиваем на официальном сайте- декларация за 2013 год(скачивала сегодня), не меняет,на 2000 000, если вводишь, допустим 2500 000.проверка ошибку так же не выдает. У вас на кратинке как было 2500 000, так и осталось. Непонятно, то есть по факту мы имеем право на вычет с 2000 000, так и писать надо 2000000, а не реально стоимость доли???
2хо чу вернуть налоги в 2016 за 2013-2015 год, декларации за каждый год получаются разные (программы)?

Добрый день! В самой программе сумма не изменится, она изменится в декларации, когда вы выведете ее на печать (лист Д1). В программе так и останется, не обращайте внимания. Можете так оставить, можете поставить 2 млн — в печатном виде выйдет все равно 2 млн.
За каждый год разные программы.

Владимир Commented on: Февраль 20, 2016

Здравствуйте. договор долевого участия подписан и частично оплачен в апреле 2015 года. построена в 2016 . программа Декларация 2015 не позволяет установить дату акта приемки квартиры на 19.02.2016.
Я так понимаю, что декларацию на вычет в этом году мне нельзя подавать, а только в следующем?

Добрый день! Право на вычет появляется только в году подписания передаточного акта, независимо от оплаты. Вам следует подавать только в 17 году за 16 год. Либо уже сейчас можете получить разрешение в налоговой, чтобы в 16 году на работе не удерживали налог до конца года.

Александр Commented on: Март 10, 2016

Добрый день.! Можно Вам задать пару вопросов? Мы с женой пенсионеры.В данное время проживаем в разных городах раздельно, но область одна,квартиру оформил на себя в 2013 приобрели имущество в общую совместную собственность.Не работаю с апреля 2010 г.Кроме свидетельства о браке,2 ндфл и письменного соглашения о договоренности между собой может ли моя супруга подать эти документы по моему месту проживания в налоговую для вычета с 2012-2010 это время она работала, так как проживает она в другом городе, вмести с моими документами,на пенсии она с 2009? И второй вопрос через 5 лет можно ли истребовать информацию о начисленном и удержанном налоге ндфл, контора работает.Спасибо!

Добрый день, Александр! В 2016 году пенсионеры могут вернуть налог за 15,14,13,12 год. Если вы не работаете с 2010 года, то у вас нет суммы к возврату. Супруга, если работала в 2012 году, может получить за 2012 год. При этом каждый подает документы сам за себя, передать право вычета другому лицу невозможно. Каждый подает документы по месту своей прописки. Данные о зарплате можно истребовать и через 5 лет, организации их обязаны хранить.

Лариса Commented on: Апрель 10, 2016

Добрый день! Подскажите, если квартира была приобретена в 2012 году, часть средств собственные, часть — ипотека, первый платеж по ипотеке в 2012 году. За какие годы можно подать декларации на возврат налога (2015,2014,2013)? И уплаченные проценты прописывать отдельно за каждый год? Или можно подать одну декларацию за 2015 год и указать все проценты уплаченные с 2012 года? Спасибо

Лариса, добрый день! В этом году можно вернуть налог за 15,14,13 год. Уплаченные проценты указывать следующим образом: в декларации 13 года указать сумму процентов за 12 и 13 год, в декларации 14 года указать сумму процентов за 12,13,14 год; в декларации 15 года указать проценты за 12-15 год. Второй вариант: указать все проценты в декларации 15 года, а в предыдущих декларациях не указывать. Оба варианта правильные, выбирайте удобный.

Алекссей Commented on: Апрель 18, 2016

Добрый день! В акте приема-передачи 2014г., Налоговый вычет в 2015г (за 2014г) не оформлялся и что бы получить вычет за 2 года нужно оформлять декларации за 2014 и 2015 гг, я правильно понимаю? Что тогда указывать в графах «вычет по предыдущим годам» и «сумма перешедшая с предыдущего года» если вычет еще не получен?

Алексей, добрый день! Вам нужно заполнить декларации за 14 и 15 год. В декларации 14 года эти графы не заполняются, в декларации за 15 год в графе «вычет по предыдущим годам» нужно поставить сумму из строки 2.8 декларации 14 года. В графе «сумма, перешедшая с предыдущего года» поставить сумму по строке 2.10 из декларации 14 года.

Татьяна Commented on: Апрель 24, 2016

Добрый день! Какая сумма НДФЛ должна быть указана в декларации 3-НДФЛ в последний год возврата на имущественный вычет за приобретенную квартиру, если сумма уплаченного НДФЛ за 2015 год превышает сумму НДФЛ к возврату.
Спасибо.

Татьяна, добрый день! В какой строке и в каком разделе? В декларации несколько строк, в которых указывается сумма налога, какая именно строка вас интересует?

Регина Commented on: Август 11, 2016

Здравствуйте! Приобрела квартиру по социальной ипотеке в 2007. Возврат не разу еще не делала. На руках есть протокол участи, выбора и передачи будущей собственности от 06.08.2007 , договор соц. ипотеке, график платежей и квитанции об уплате.Можно ли оформить вычет по уплаченным квитанциям за 2013,2014,2015. и еще вопрос в протоколе указаны 3 членов семьи, т. е суммы делить на 3?
Заранее Спасибо!

Регина, добрый день! Если собственность от 2007 года, то вычет получают по правилам 2007 года, а именно: вычет будет предоставлен только с 1 млн, а не 2 млн (130 тысяч вместо 260 тысяч) и больше никогда не сможете дополучить. А если собственников трое — то вычет составит и того меньше, 13% от 333333 (1000000/3), то есть всего 43 тысячи сможете получить вместо нынешних 260. Поэтому не рекомендуем сейчас получать вычет по данной квартире, вдруг купите новую, сможете получить полностью 260, а не всего лишь 43. Если все-таки решите оформлять, то вычет предоставят по квитанциям не только за 13,14,15 год, а с самого начала пользования ипотекой, то есть с 2007 года, платежи не сгорают.

Елена Commented on: Август 18, 2017

Здравствуйте. Объясните пожалуйста по налоговому вычету. Мама ушла на пенсию в 2008 году и продолжала ещё работать до февраля 2012года. Квартиру она приобрела в 2007 по договору о долевом участии от 2007 года за 1100000. Квитанции об оплате уплачены полностью в 2007-2008 году. Рассрочка была. Стройка была заморожена стал долгострой. Дом достроили только в 2014 году. Также есть судебное решение о передаче квартиры в собственность. В итоге свидетельство о регистрации права от 2015 года. За какие года она может получить вычет. Вроде нашли что за 4 предшедствующих периода так как пенсионер. А вот ща какие ей положено.? Оплата и договор от долевого от 2007 года. Свидетел о регистр права от 2015. На пенсии с 2008 года, но продолжала работать до февраля 2012 года.

Елена добрый день! Мама может получить в этом году за 16,15,14,13 год. Но так как в этих годах она не работала, то уже не может ничего получить, потому что 12 год сгорел по сроку давности.

Дмитрий Commented on: Октябрь 27, 2017

Не могу разобраться в заполнении декларации 3НДФЛ для получения имущественного налогового вычета.
Взял ипотеку в 2014 году, дом был сдан в 2015-м, тогда же подписан акт приема-передачи. Право собственности оформил в 2016 году. Налоговый вычет впервые хочу получить, подавая документы сейчас в 2017 году. Когда брал ипотеку уже был пенсионером, но работал до 2017 года. Мне в налоговой сказали, что я могу получить вычет за 2016, 2015, 2014 и 2013 годы. Скачал все программы.
1. В каком порядке мне заполнять декларации?
2. Что указывать в графе «Год начала использования вычета» в декларациях за каждый год?
3. Что указывать в графе «Дата заявления о распределении имущественного вычета»?
4. Что указывать в графе «Проценты по кредитам за все годы»? То есть здесь речь идет про выплаченные проценты на 2016 год или вообще про всю сумму процентов за ипотеку, которая у меня заканчивается в 2025 году? И если речь идет про фактически выплаченные проценты, то что мне указывать в декларации за 2013 год, когда ипотека еще не была оформлена?
5. Если я ранее не получал вычет, то что мне писать в разделе «Расчет имущественного вычета»? в графах «Вычет по предыдущим годам» и «сумма, перешедшая с предыдущего года»? Во всех декларациях одно и то же какое-то число надо указывать или рассчитывать? Опять же учитывая, что документы на вычет подаю впервые. И как быть с подразделом «Данные процентов по кредитам», где тоже надо вводить данные о вычете по предыдущим годам и суммы, перешедшие с предыдущих лет? Получил справку о выплаченных процентах. Получается, мне нужно вписывать в декларацию каждого года сумму по процентам, уплаченным в этом году?

Дмитрий, добрый день! Порядок:2015,2014,2013,2016. Год начала 2015. Все остальные цифры в рамках платной консультации с рассмотрением документов.